Pour calculer votre retraite complémentaire Agirc-Arrco en 2026, multipliez votre nombre de points acquis par leur valeur de service, puis divisez le résultat par douze pour obtenir une pension mensuelle brute. La valeur du point, fixée à 1,4386 € jusqu'au 31 octobre 2026, augmente de 1,4 % au 1er novembre selon la décision des partenaires sociaux du 14 octobre 2026.

Mais comment passer concrètement de votre salaire à vos points, puis de vos points à votre pension ? Le calcul de la retraite complémentaire Agirc-Arrco repose sur plusieurs étapes assez simples, à condition de distinguer les cotisations qui créent des droits, les majorations éventuelles et les prélèvements qui réduisent le montant effectivement perçu.

Comment calculer ses points Agirc-Arrco à partir de son salaire ?

Depuis la fusion des régimes Agirc et Arrco en 2019, les salariés du secteur privé accumulent des points de retraite complémentaire. Chaque année, une partie des cotisations versées permet d'acquérir de nouveaux points. Au moment du départ à la retraite, le total est converti en pension.

La première étape consiste à identifier la partie du salaire soumise à chaque taux de cotisation.

Les deux tranches de cotisation en 2026

Selon les paramètres Agirc-Arrco présentés par Expert CCAC, le plafond annuel de la Sécurité sociale atteint 48 060 € en 2026, soit 4 005 € par mois. Ce plafond détermine les tranches utilisées pour calculer les droits.

  • Tranche 1 : rémunération jusqu'à 48 060 € par an, avec un taux contractuel de 6,20 %.
  • Tranche 2 : fraction de rémunération comprise entre 48 060 € et 384 480 € par an, avec un taux contractuel de 17 %.

Ces taux contractuels sont essentiels : ils servent à déterminer le nombre de points acquis. Ils ne doivent pas être confondus avec les taux réellement appelés sur les cotisations.

Exemple : combien de points pour un salaire annuel de 36 000 € ?

Prenons un salarié fictif percevant 36 000 € bruts par an. Son salaire reste intégralement dans la première tranche. Le calcul peut donc être effectué sans utiliser le taux de la seconde tranche.

  • Étape 1 : appliquer le taux contractuel de 6,20 % : 36 000 × 0,062 = 2 232 €.
  • Étape 2 : utiliser la valeur d'achat du point 2026, fixée à 20,1877 € selon Ma Calculatrice en Ligne.
  • Étape 3 : diviser les cotisations contractuelles par cette valeur : 2 232 ÷ 20,1877 = environ 110,56 points.

Dans cet exemple théorique, une année complète au même salaire permet donc d'obtenir environ 110,56 points Agirc-Arrco. Le calcul porte sur les cotisations contractuelles de l'ensemble du régime, et non uniquement sur la part prélevée sur le salaire du salarié.

La répartition habituelle des cotisations est de 40 % pour le salarié et 60 % pour l'employeur, selon Ma Calculatrice en Ligne. Autre subtilité : le taux d'appel atteint 127 % du taux contractuel, soit 7,87 % en tranche 1 et 21,59 % en tranche 2. Cette différence finance le régime, mais ne crée pas de points supplémentaires.

Comment transformer ses points en pension mensuelle ?

Une fois le total des points connu, le calcul devient beaucoup plus direct. Selon Expert CCAC, la formule est la suivante : pension annuelle brute = nombre de points × valeur de service du point.

Attention à ne pas confondre la valeur d'achat, utilisée pour acquérir des points pendant la carrière, et la valeur de service, utilisée pour calculer la pension. En 2026, ces deux montants sont très différents.

Exemple complet avec 8 000 points

Imaginons une personne qui totalise 8 000 points au moment de son départ à la retraite. Pour une pension calculée avant la revalorisation du 1er novembre 2026, les opérations sont les suivantes :

  • Nombre de points : 8 000.
  • Valeur de service : 1,4386 €.
  • Pension annuelle brute : 8 000 × 1,4386 = 11 508,80 €.
  • Pension mensuelle brute : 11 508,80 ÷ 12 = environ 959,07 €.

Le résultat correspond à la seule retraite complémentaire Agirc-Arrco, avant prélèvements sociaux et éventuelles majorations. Il ne représente donc pas nécessairement la totalité des revenus de retraite de cette personne.

Pour vérifier rapidement un autre total, le même calcul donne 7 193 € bruts par an avec 5 000 points, soit environ 599,42 € mensuels. Ces exemples montrent qu'il est possible d'estimer sa pension sans simulateur complexe, dès lors que le nombre de points est connu.

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Quelle est la valeur du point Agirc-Arrco en novembre 2026 ?

La valeur de service du point est restée à 1,4386 € depuis novembre 2024. Expert CCAC souligne que ce gel, prolongé jusqu'au 31 octobre 2026, constitue une situation inédite depuis la fusion des régimes en 2019.

Pour comprendre son évolution, on peut comparer les valeurs historiques publiées : 1,2841 € en 2021, 1,3498 € en 2022, puis environ 1,416 € en 2023, avant d'atteindre 1,4386 € en 2024. Les références consultées divergent légèrement sur la valeur exacte de 2023, sans remettre en cause la tendance générale.

Le Journal de l'Économie rapporte qu'une revalorisation de 1,4 % a été décidée pour le 1er novembre 2026. Appliquée à 1,4386 €, elle donne une valeur théorique d'environ 1,4587 € par point, sous réserve de la valeur officiellement publiée et de ses règles d'arrondi.

Quel effet sur une pension de 8 000 points ?

En conservant notre exemple, une pension annuelle brute de 11 508,80 € augmenterait théoriquement de 161,12 € sur une année complète au nouveau taux. Cela représenterait environ 13,43 € bruts supplémentaires par mois, soit une pension mensuelle proche de 972,49 €.

Cette comparaison illustre une réalité importante : une revalorisation en pourcentage peut sembler significative, mais son effet en euros dépend directement du montant initial de la pension. La hausse ne s'applique par ailleurs qu'à compter de sa date d'entrée en vigueur.

Selon Le Journal de l'Économie, la fourchette envisagée pour cette revalorisation allait de 1,2 % à 1,9 %. Le choix de 1,4 % a suscité des critiques syndicales, notamment de la CGT et de la CFE-CGC, dans un régime disposant de réserves évaluées à 90 milliards d'euros.

Quelles majorations et minorations peuvent modifier la pension ?

Le produit des points par leur valeur de service constitue une base de calcul. Le montant final peut toutefois varier en fonction de la situation personnelle et des règles applicables au départ.

Les majorations pour enfants

Selon le simulateur Un Calcul, certaines situations familiales ouvrent droit à des majorations : 10 % pour trois enfants ou plus et 5 % pour un enfant à charge. Ces avantages obéissent à des conditions qu'il convient de vérifier individuellement.

Reprenons la pension annuelle brute de 11 508,80 €. Une majoration théorique de 10 % représente 1 150,88 € supplémentaires par an, portant le total à 12 659,68 € bruts, soit environ 1 054,97 € par mois.

Ma Calculatrice en Ligne mentionne cependant un plafond annuel de 2 367,48 € pour la majoration familiale liée aux familles nombreuses. Il faut donc contrôler les conditions d'attribution et les limites applicables avant de retenir le montant obtenu.

Le malus de 10 % existe-t-il encore ?

Le coefficient de minoration temporaire de 10 %, souvent appelé malus Agirc-Arrco, a été supprimé selon Expert CCAC. Il ne faut donc pas appliquer automatiquement cette ancienne pénalité dans une estimation de pension en 2026.

Cette suppression ne signifie pas que toutes les situations de départ donnent nécessairement une pension sans réduction. Les éventuels coefficients applicables à un départ particulier doivent être distingués de l'ancien malus temporaire. En l'absence de paramètres individuels précis, mieux vaut ne pas inventer de coefficient de minoration ou de majoration.

Comment passer de la pension brute au montant réellement perçu ?

La dernière étape consiste à prendre en compte les prélèvements sociaux. Selon Un Calcul, les taux cumulés de CSG, CRDS et CASA peuvent notamment atteindre 9,1 %, 7,4 %, 4,3 % ou 0 %, selon la situation fiscale et les conditions d'exonération.

Sur notre pension complémentaire brute de 959,07 € par mois, voici des estimations purement arithmétiques :

  • Taux de 9,1 % : environ 871,79 € après ces prélèvements.
  • Taux de 7,4 % : environ 888,10 €.
  • Taux de 4,3 % : environ 917,83 €.
  • Exonération à 0 % : 959,07 € avant toute autre retenue éventuelle.

Ces résultats ne constituent pas une garantie du montant net effectivement versé. Ils isolent uniquement l'effet des taux sociaux présentés, sans préjuger des autres éléments propres à chaque retraité.

À mon sens, la méthode la plus utile consiste à effectuer trois calculs séparés : les points acquis pendant la carrière, la pension brute obtenue à partir de ces points, puis les ajustements personnels. Cette séparation évite de mélanger les taux de cotisation, les avantages familiaux et les prélèvements sociaux, qui n'interviennent pas au même moment.

Questions fréquentes

Comment calculer concrètement sa retraite complémentaire Agirc-Arrco en 2026 ?

Multipliez votre total de points par la valeur de service applicable à la date considérée, puis divisez par douze. Avec 8 000 points et une valeur de 1,4386 €, la pension atteint 11 508,80 € bruts par an, soit environ 959,07 € par mois, avant ajustements.

Quelle est la valeur du point Agirc-Arrco en 2026 ?

La valeur de service est de 1,4386 € jusqu'au 31 octobre 2026, selon Expert CCAC. Une hausse de 1,4 % a été décidée pour le 1er novembre 2026, ce qui correspond à une valeur calculée proche de 1,4587 €, sous réserve de confirmation de l'arrondi officiel.

Quels pièges peuvent réduire le montant final de la pension ?

Le principal risque est de confondre pension brute et montant après prélèvements sociaux, ou de supposer qu'une majoration familiale s'applique automatiquement. L'ancien malus temporaire de 10 % est supprimé, mais les règles particulières de départ et les éventuels coefficients doivent toujours être vérifiés.

Quelle différence entre valeur d'achat et valeur de service du point ?

La valeur d'achat de 20,1877 € en 2026 sert à calculer combien de points les cotisations contractuelles permettent d'acquérir. La valeur de service, fixée à 1,4386 € jusqu'à fin octobre 2026, sert au contraire à transformer les points déjà accumulés en pension annuelle brute.

Sources