Una baja por enfermedad en 2026 puede provocar una pérdida importante de ingresos, incluso cuando la Seguridad Social francesa abona prestaciones diarias. Para una persona asalariada que cobra 2.000 € brutos al mes, el simulador especializado Simulateur Gratuit estima una pérdida neta de 410,34 € en 30 días y de 2.403,14 € en 90 días, según sus hipótesis de cálculo.

La cantidad realmente perdida depende de la situación laboral, el salario, la antigüedad, la duración de la ausencia y las coberturas complementarias. Los asalariados del sector privado, los funcionarios y los autónomos no tienen la misma protección. Veamos cómo funcionan las reglas y cómo repetir los cálculos sin confundir salario bruto, prestaciones y dinero efectivamente recibido.

¿Quién paga tu salario durante una baja médica?

Para los asalariados del sector privado, la compensación depende principalmente de dos partes: el seguro de enfermedad francés, que paga las prestaciones diarias de la Seguridad Social (IJSS), y la empresa, que puede estar obligada a complementarlas.

La CPAM interviene normalmente a partir del cuarto día de una baja por enfermedad común. Los tres primeros días constituyen el período de carencia: no se abonan IJSS por ellos.

El complemento empresarial sigue reglas distintas. Según Simulateur Gratuit, un trabajador con al menos un año de antigüedad puede acceder, si cumple los requisitos, a una cobertura global equivalente al 90 % del salario bruto durante un primer período y al 66,67 % durante el siguiente.

Atención: estos porcentajes representan el nivel total de compensación, no una cantidad que la empresa añada íntegramente a las IJSS. Sumar sin más el 90 % del salario y las prestaciones de la CPAM llevaría a sobrestimar los ingresos.

¿Cómo se calculan exactamente las IJSS en 2026?

El cálculo comienza con el salario diario de referencia. Para un asalariado con nómina mensual, Calcunet propone sumar los tres últimos salarios mensuales brutos y dividir el resultado entre 91,25.

La prestación diaria bruta equivale después al 50 % de ese salario diario de referencia, con el límite máximo establecido por la normativa.

Un cálculo paso a paso

Tomemos una persona cuyo salario bruto se ha mantenido en 2.000 € mensuales. Así se aplica la fórmula antes de tener en cuenta posibles retenciones y complementos.

  • Paso 1: sumar los tres salarios brutos: 2.000 × 3 = 6.000 €.
  • Paso 2: calcular el salario diario de referencia: 6.000 ÷ 91,25, aproximadamente 65,75 €.
  • Paso 3: aplicar el 50 %, es decir, unos 32,88 € de IJSS brutas por día indemnizado.
  • Paso 4: descontar los tres días de carencia de los días indemnizables.
  • Paso 5: incorporar el posible complemento empresarial y las retenciones aplicables para estimar la cantidad neta realmente percibida.

Para una baja de 30 días, este cálculo teórico da 27 días indemnizables por la CPAM, es decir, unos 887,76 € de IJSS brutas antes de complementos y retenciones. No es el salario neto final: solo representa la parte de la Seguridad Social calculada con las hipótesis indicadas.

¿Por qué perjudica más el límite máximo a algunos salarios?

Desde abril de 2025, la remuneración considerada para calcular las IJSS por enfermedad está limitada a 1,4 veces el salario mínimo francés (SMIC), frente a 1,8 veces anteriormente. Este cambio restringe más las prestaciones de quienes superan el límite.

Para las bajas iniciadas a partir del 1 de julio de 2026, Simulateur Gratuit indica un máximo de 42,97 € brutos diarios de IJSS por enfermedad. Aunque el salario diario real justificara una prestación superior, la CPAM no supera ese importe en el supuesto descrito.

Esta diferencia es fundamental: un aumento salarial no implica necesariamente un incremento equivalente de las prestaciones. Por encima del límite, la diferencia depende principalmente de las coberturas complementarias.

¿Cuánto dinero se pierde según la duración de la baja?

Para comprender el efecto de la duración, hay que distinguir los tres días sin IJSS, los días indemnizados por la CPAM y los períodos en los que puede aplicarse un complemento empresarial.

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Una baja de 7 días: la carencia pesa mucho

Durante siete días naturales de baja por enfermedad común, normalmente solo cuatro generan derecho a IJSS. Con nuestro ejemplo de 2.000 € brutos mensuales, representan unos 131,52 € en prestaciones brutas de la CPAM.

La pérdida neta exacta no puede deducirse únicamente de esa cifra. Hay que conocer los días que normalmente se trabajarían, las reglas de mantenimiento salarial y las retenciones sobre las prestaciones. Por tanto, una baja corta puede resultar costosa sin que exista un porcentaje universal de pérdida.

Una baja de 30 días: el complemento resulta decisivo

Simulateur Gratuit muestra una pérdida neta estimada de 410,34 € para una baja de 30 días con un salario bruto de referencia de 2.000 €. Es una estimación basada en sus propios parámetros, no una cantidad que pierdan automáticamente todos los asalariados con ese sueldo.

Quien tenga derecho al complemento legal puede alcanzar una cobertura del 90 % del salario bruto de referencia durante el primer período previsto. Sin embargo, el complemento legal no empieza necesariamente al mismo tiempo que las IJSS: deben distinguirse las carencias de la Seguridad Social y de la empresa. Un convenio colectivo también puede modificar el resultado.

Una baja de 90 días: la pérdida se acumula

Con el mismo salario bruto de referencia, Simulateur Gratuit estima una pérdida neta de 2.403,14 € en 90 días. La diferencia respecto a la baja de 30 días demuestra por qué sería engañoso multiplicar simplemente por tres la pérdida del primer mes.

Con la antigüedad mínima considerada, el complemento legal empresarial cubre el 90 % durante 30 días y el 66,67 % durante otros 30 días. Estos períodos aumentan diez días por cada cinco años adicionales de antigüedad después del primer año.

Cuando termina el complemento, el trabajador puede depender principalmente de las IJSS y de posibles seguros de previsión. Este cambio de período explica a menudo el deterioro progresivo de los ingresos.

Asalariados, funcionarios y autónomos: ¿quién está mejor protegido?

Los asalariados del sector privado

Su compensación depende de las IJSS, el posible complemento legal empresarial y los convenios colectivos. Para acceder a las prestaciones durante los seis primeros meses de baja, Service Public señala, entre otros requisitos, haber trabajado 150 horas en los tres meses anteriores o, alternativamente, haber cotizado sobre una base de al menos 1.015 veces el SMIC por hora durante seis meses.

Los días indemnizables no son ilimitados: Calcunet recuerda el máximo de 360 días de IJSS en tres años móviles dentro del régimen de enfermedad común considerado.

Los funcionarios

Los funcionarios franceses se rigen por un sistema diferente. Desde marzo de 2025, la baja por enfermedad común permite conservar el 90 % del sueldo base durante los tres primeros meses, frente al 100 % anterior. Del cuarto al duodécimo mes, el porcentaje es del 50 %.

Existe un día de carencia sin remuneración. Sin embargo, algunos conceptos, como el complemento familiar o determinados reembolsos de gastos, pueden seguir abonándose según las reglas detalladas por Service Public.

Para ilustrar el 90 %, un sueldo base hipotético de 2.000 € equivaldría a 1.800 € antes de considerar la carencia y las particularidades retributivas. Este cálculo simplificado no permite determinar la pérdida neta exacta.

Las reglas de prescripción también cambiaron en 2026. Desde septiembre, los períodos máximos indicados para los funcionarios afectados son de 31 días para una prescripción inicial y 62 días para una prórroga, con las excepciones médicas aplicables.

Los trabajadores autónomos

Para un autónomo o microempresario, aplicar directamente el cálculo de un asalariado sería engañoso. Deben examinarse las condiciones de acceso, los ingresos de referencia y las coberturas contratadas según su régimen.

Sin conocer esos datos, no es posible anunciar con rigor una prestación diaria o una pérdida neta universal. Además, los autónomos deben distinguir la reducción de sus ingresos personales de los gastos profesionales que pueden continuar durante su ausencia.

Por tanto, la comparación más útil no se limita a los porcentajes anunciados: debe centrarse en los ingresos disponibles tras las prestaciones, la carencia y los gastos pendientes de pago.

¿Cómo estimar correctamente tu pérdida de ingresos?

Un simulador fiable debe seguir un orden preciso. Empieza por identificar tu situación laboral, la remuneración de referencia y la duración de la baja en días naturales. Después, comprueba tus derechos y el número de días realmente cubiertos.

Si eres asalariado, calcula las IJSS brutas sumando los tres últimos salarios y dividiendo entre 91,25; aplica luego el 50 % y el límite correspondiente. Descuenta los días de carencia y añade únicamente el complemento empresarial al que tengas derecho.

Por último, compara tus ingresos netos habituales con el importe neto previsto durante la baja, después de retenciones y posibles prestaciones adicionales. Nunca compares directamente un salario neto con IJSS brutas: no se calculan sobre la misma base.

El indicador correcto no es el porcentaje salarial anunciado, sino la diferencia entre lo que normalmente llega a tu cuenta y lo que realmente recibirás durante tu ausencia.

Este método también permite detectar datos que faltan antes de confiar en un resultado automático: convenio colectivo, antigüedad, seguros de previsión o condiciones particulares de mantenimiento salarial.

Preguntas frecuentes

¿Cuánto se pierde realmente durante una baja de 30 días?

Para un salario de referencia de 2.000 € brutos, Simulateur Gratuit estima una pérdida neta de 410,34 € en 30 días. La cantidad real depende especialmente de la antigüedad, el complemento empresarial, las garantías del convenio y las retenciones aplicables.

¿Cómo calcular una prestación diaria por enfermedad en 2026?

Para un asalariado con nómina mensual, suma los tres últimos salarios brutos, divide entre 91,25 y calcula el 50 % del resultado. Aplica después el límite legal, fijado según Simulateur Gratuit en 42,97 € brutos diarios para las bajas iniciadas a partir del 1 de julio de 2026.

¿Pierde menos un funcionario que un asalariado privado?

No necesariamente. Los funcionarios suelen tener un día de carencia y conservan el 90 % del sueldo base durante los tres primeros meses, mientras que los asalariados privados dependen de las IJSS y los complementos aplicables. La comparación debe hacerse con importes netos y conceptos retributivos realmente conservados.

¿Se indemniza a los autónomos como a los asalariados?

No. No deben aplicarse automáticamente las reglas de cálculo y complemento empresarial de los asalariados. La prestación depende del régimen y de la situación personal, y la pérdida económica debe incluir los gastos profesionales que continúan durante la baja.

Fuentes